PER : le bon réflexe pour préparer sa retraite ?

La retraite peut sembler lointaine, surtout quand on est en pleine vie active. Pourtant, plus on s'y prend tôt, plus l'effort à fournir est doux. Le Plan d'Épargne Retraite, que tout le monde appelle le PER, est l'outil pensé spécialement pour cela. Il a remplacé d'anciens dispositifs et rassemble désormais tout au même endroit. Mais est-il vraiment fait pour vous ? Je vous propose d'en faire le tour honnêtement, avantages comme contraintes.

À quoi sert le PER ?

Le principe est simple : vous versez de l'argent, régulièrement ou quand vous le pouvez, sur ce plan tout au long de votre vie active. Cet argent est investi et grandit au fil des années, à l'image de ce que l'on trouve dans une assurance-vie, entre supports prudents et supports plus dynamiques. Puis, au moment de la retraite, vous récupérez ce capital pour compléter votre pension. L'idée est de vous constituer, petit à petit et sans y penser, une réserve qui prendra le relais lorsque vos revenus diminueront à la fin de votre carrière.

L'avantage fiscal à l'entrée

C'est l'argument phare du PER. Les sommes que vous versez peuvent, dans certaines limites, être déduites de votre revenu imposable. Prenons un exemple simple. Si vous versez 2 000 euros sur votre PER et que vous êtes imposé dans la tranche à 30 pour cent, vous pouvez réduire votre impôt d'environ 600 euros. Autrement dit, l'État participe à votre effort d'épargne. Attention toutefois : plus votre tranche d'imposition est élevée, plus cet avantage est intéressant. Pour une personne peu ou pas imposée, l'intérêt fiscal est faible, et d'autres solutions peuvent être préférables. C'est pourquoi je regarde toujours votre situation fiscale avant de vous recommander un PER.

Le PER récompense la patience : vous préparez demain tout en soulageant votre impôt aujourd'hui.

Un argent bloqué, mais pas totalement

Il faut le dire clairement, car c'est la principale contrepartie : l'argent placé sur un PER est en principe bloqué jusqu'à votre retraite. On ne peut donc pas y piocher comme sur un livret. Cela dit, la loi prévoit plusieurs situations qui permettent de débloquer les fonds par anticipation. La plus connue et la plus réjouissante est l'achat de votre résidence principale. Les autres cas sont des accidents de la vie : invalidité, décès du conjoint, surendettement, expiration des droits au chômage, ou cessation d'une activité indépendante à la suite d'une liquidation. Ce blocage n'est donc pas une prison, mais il demande d'y placer une épargne dont vous n'aurez pas besoin à court terme.

Sortie en capital ou en rente ?

Au moment de la retraite, vous avez le choix, et c'est appréciable. Vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de capital, en une fois ou en plusieurs retraits échelonnés, pour financer un projet ou garder la main sur votre argent. Vous pouvez aussi opter pour une rente, c'est-à-dire un revenu régulier versé jusqu'à la fin de votre vie, qui apporte une sécurité rassurante. Il est même possible de combiner les deux. Chaque option a ses conséquences fiscales, que je vous détaille toujours, car récupérer beaucoup d'un coup n'a pas le même effet sur votre impôt qu'un versement étalé dans le temps.

Le PER est-il fait pour vous ?

Selon moi, le PER est particulièrement pertinent si vous êtes imposé à un taux intéressant, si vous avez du temps devant vous avant la retraite, et si vous acceptez de bloquer une partie de votre épargne. À l'inverse, si vous êtes peu imposé ou si vous risquez d'avoir besoin de cet argent rapidement, il faut y réfléchir à deux fois. J'accompagne par exemple des indépendants d'Antibes et des salariés de Sophia Antipolis pour qui le PER change vraiment la donne, comme d'autres, à Biot ou à Mougins, pour qui il est moins adapté : tout dépend de votre situation. Comme pour tout placement investi, la valeur peut varier et une perte en capital est possible sur les supports dynamiques. Le PER n'est ni un produit miracle ni un piège : c'est un outil, puissant lorsqu'il correspond à votre situation.

Vous hésitez à ouvrir un PER, ou vous vous demandez combien y verser sans vous mettre en difficulté ? Ce sont des questions très concrètes que nous pouvons regarder ensemble. Cet article est informatif et ne constitue pas un conseil personnalisé. Je serais ravie d'en discuter avec vous lors d'un premier rendez-vous offert et sans engagement, en visio partout en France.